KSeF 360°: pakiet 3 szkoleń. Zakres prac wdrożeniowych, faktury ustrukturyzowane z uwzględnieniem najnowszych zmian, warsztaty dostosowawcze z wykorzystaniem specjalistycznego modelu.

1. Dzień 1 / 18.09.2025 r. (09:00-14.00)
   Krajowy System e-Faktur - czas na rozpoczęcie prac wdrożeniowych.
   • Założenia modelu i terminy wdrożenia u przedsiębiorcy:
     • będącego aktywnym podatnikiem VAT oraz
     • niebędącym podatnikiem VAT i jego klientów- vatowców i nievatowców.
   • Funkcjonowanie Krajowego Systemu e-Faktur, jak odróżnić faktury
   • KSeF od dotychczasowych papierowych i elektronicznych? Przykłady
   • faktur z KSeF wystawione przez aktywnego podatnika VAT.
   • Dostęp do systemu Ksef i podmioty uprawnione- omówienie kto powinien być uprawniony do konta i jaki typ uprawnień ma mieć pracownik – rola procedur wewnętrznych w firmie.
   • Fakturowanie w ramach Krajowego Systemu e-Faktur, terminy zasady ogólne i wyjątki ze szczególnym rozliczeniem w dacie wystawienia faktury: np. w branży budowlanej, przy najmach, dzierżawach.
   • Wzorzec faktury ustrukturyzowanej oraz zasady jej wystawiania według wersji FA(3).
   • Typy faktur możliwe do wystawienia w systemie KseF.
   • Jakie dokumenty będą funkcjonowały poza systemem Ksef, które przedsiębiorca powinien przesyłać w dotychczasowej formie?
   • Akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej, czy jest konieczna?
   • Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych.
   • Przygotowanie zmian w umowach z kontrahentami, określających zasady stosowania KSeF.
   • Odpowiedzialność osób uprawnionych do korzystania z KSeF.
   • Zmiany w JPK – dostosowanie schemy do KSeF.
   • Najczęstsze problemy w procesie wdrożenia KseF.
   • Prezentacja eksportu faktur do programu księgowego.

Szkolenie prowadzi dr Małgorzata Rzeszutek
Chcesz zapisać się tylko na to szkolenie? Kliknij TUTAJ

2. Dzień 2 / 02.10.2025 r. (09:00-14.00)
   Wszystko o KSeF 2.0 – faktury ustrukturyzowane od lutego 2026.
   • Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF:
     • Definicja faktury ustrukturyzowanej; faktura ustrukturyzowana a faktura elektroniczna; faktura ustrukturyzowana a faktura wystawiona w trybie awarii, offline i offline24; czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?
     • Od kiedy KSeF będzie obowiązkowy dla poszczególnych grup podatników; podatnicy VAT zobowiązani do korzystania z KSeF oraz podatnicy VAT wyłączeni z obowiązku KSeF; od kiedy obowiązek odbierania faktur w KSeF dla poszczególnych grup podatników; od kiedy obowiązek wystawiania faktur w KSeF dla poszczególnych grup podatników; podatnicy zwolnieni z VAT - od kiedy będą zobowiązani do korzystania z KSeF?
     • Faktury, które będą musiały być wystawione w KSeF od lutego 2026 r.; faktury obowiązkowo wystawiane w KSeF od lutego 2026 r.; duplikaty faktur wystawionych w KSeF oraz wystawionych poza KSeF (w tym wystawionych przed lutym 2026 r.); faktury korygujące do faktur wystawionych w KSeF oraz poza KSeF (w tym wystawionych przed lutym 2026 r.); noty korygujące w okresie obowiązkowego KSeF (w tym wystawionych przed lutym 2026 r.); miesięczne raporty fiskalne (RO) a KSeF; dowody wewnętrzne (WEW) a KSeF; „faktury” pro forma a KSeF; faktury RR a KSeF.
     • Faktury wyłączone z KSeF: faktury wyłączone z KSeF w okresach przejściowych; faktury wyłączone z KSeF na podstawie przepisów ustawy o VAT oraz specjalnego rozporządzenia MF; faktury niemożliwe do wystawienia w KSeF ze względów legislacyjnych oraz technicznych; samofakturowanie a KSeF; samofakturowanie z kontrahentami krajowymi; samofakturowanie z kontrahentami zagranicznymi - czy będzie dokonywane w KSeF.
   • Korzystanie z KSeF:
     • Rozpoczęcie korzystania z KSeF korzystania z KSeF przez podatników będących osobami fizycznymi; rozpoczęcie korzystania z KSeF przez podatników będących podmiotami niebędącymi osobami fizycznymi; rola osoby zgłoszonej na formularzu ZAW-FA.
     • Narzędzia autoryzacyjne umożliwiające korzystanie z KSeF: narzędzia do autoryzacji w KSeF przez podatników będących osobami fizycznymi; narzędzia do autoryzacji w KSeF przez podatników będących podmiotami niebędącymi osobami fizycznymi; rola tokenów oraz certyfikatów autoryzacyjnych.
     • Nadawanie i odbieranie uprawnień w KSeF: nadawanie i odbieranie w KSeF uprawnień osobom fizycznym; nadawanie i odbieranie w KSeF uprawnień podmiotom niebędącym osobami fizycznymi; uprawnienia do samofakturowania; rola identyfikatorów wewnętrznych w podmiotach z rozbudowaną strukturą (np. JST, Grupa VAT, podmioty posiadające oddziały); uprawnienia do samofakturowania; uprawnienia od rolnika ryczałtowego do wystawiania faktur RR w KSeF.
     • Proces wystawienia faktury w KSeF: możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z aplikacji Ministerstwa Finansów; wystawienia faktury w KSeF z systemu zintegrowanego z KSeF; wystawienia faktury w KSeF z systemu niezintegrowanego z KSeF (np. zagranicznego systemu narzuconego przez spółkę dominującą); nr faktury nadany przez podatnika a numer systemowy nadawany przez KSeF; struktura i znaczenie numeru systemowego nadawanego przez KSeF; sposób ujęcia faktury wystawionej w KSeF w JPK; faktura wystawiona w KSeF a załączniki.
     • Data wystawienia faktury w KSeF 2.0: data wysłania danych faktury do KSeF 2.0 a data wystawienia faktury; data utworzenia danych faktury w systemie podatnika a data wystawienia faktury w KSeF 2.0; odmienne regulacje dotyczące daty wystawienia faktury w KSeF 1.0 (do końca stycznia 2026 r.) oraz w KSeF 2.0 (od lutego 2026 r.).
     • Sposób przekazania faktury wystawionej w KSeF: przekazywanie faktur wystawionych w KSeF nabywcom będącym polskimi podatnikami VAT; przekazywanie faktur wystawionych w KSeF nabywcom niebędącym polskimi podatnikami VAT; przekazywanie faktur wystawionych w KSeF nabywcom będącym osobami fizycznymi nieprowadzącymi działalności gospodarczej; rola kodu QR faktury w procesie przekazania faktury wystawionej w KSeF; przekazanie faktury wystawionej w KSeF a przekazanie załącznika do faktury.
     • Data otrzymania faktury wystawionej w KSeF: data otrzymania faktury przez podatnika otrzymującego fakturę ustrukturyzowaną bezpośrednio w KSeF; data otrzymania faktury przez podatnika lub inny podmiot otrzymującego fakturę ustrukturyzowaną poza KSeF; jak ustawić dokładną datę doręczenia faktury ustrukturyzowanej w KSeF; co jest dowodem doręczenia faktury ustrukturyzowanej w KSeF; jak dokumentować doręczenie faktury ustrukturyzowanej poza KSeF.
   • Struktura faktury ustrukturyzowanej:
     • Schema FA(3): schema FA - dane obowiązkowe, opcjonalne oraz fakultatywne; załączniki ustrukturyzowane w najnowszej wersji schemy FA - kto będzie mógł z nich korzystać; rola pola P_1 w określeniu daty wystawienia faktury; rola pola „Podmiot3” - dane o podmiotach uczestniczących w transakcji (np. odbiorca, pracownik, jednostka w ramach JST, członek grupy VAT itd.).
   • Wystawianie faktur w trybie awarii, offline oraz offline24:
     • Kody QR „offline” i „certyfikat” właściwe dla faktur wystawionych w trybie awarii, offline oraz offline24: kody QR umieszczane na wizualizacjach faktur (w formie papierowej lub elektronicznej) wystawionych w trybie awarii, offline oraz offline24 przed ich przesłaniem do KSeF; kody QR umieszczane na wizualizacjach faktur (w formie papierowej lub elektronicznej) wystawionych w trybie awarii, offline oraz offline24 po ich przesłaniu do KSeF; kody QR umieszczane na duplikatach faktur wystawionych w trybie awarii, offline oraz offline24 wystawionych przed przesłaniem duplikowanych faktur do KSeF; kody QR umieszczane na duplikatach faktur wystawionych w trybie awarii, offline oraz offline24 wystawionych po przesłaniu duplikowanych faktur do KSeF.
     • Faktury wystawione w okresie awarii KSeF 2.0: forma ogłoszenia awarii KSeF; zasady wystawienia i przekazania nabywcy faktur w okresie awarii; data wystawienia i otrzymania faktury wystawionej w trybie awarii; zasady korygowania i duplikowania faktur wystawionych w trybie awarii; termin przesłania do KSeF faktur wystawionych w okresie awarii.
     • Faktury wystawione w okresie awarii całkowitej KSeF 2.0: forma ogłoszenia awarii całkowitej KSeF; awaria a awaria całkowita - różnica w obowiązkach związanych ze sposobem wystawienia, przekazania oraz przesłania do KSeF faktur wystawionych w trakcie poszczególnych trybów awaryjnych; zasady wystawienia i przekazania nabywcy faktur w okresie awarii całkowitej; zasady korygowania i duplikowania faktur wystawionych w trybie awarii całkowitej.
     • Faktury wystawione w okresie niedostępności KSeF („offline”): kiedy mamy do czynienia z trybem „offline”; zasady wystawienia i przekazania nabywcy faktur w okresie „offline”; data wystawienia i otrzymania faktury wystawionej w trybie „offline”; odmienny sposób przekazania faktury wystawionej w trybie „offline” w zależności od rodzaju nabywcy; zasady korygowania i duplikowania faktur wystawionych w trybie „offline”; termin przesłania do KSeF faktur wystawionych w okresie „offline”.
     • Faktury wystawione w trybie „offline24”: kiedy mamy do czynienia z trybem „offline24”; zasady wystawienia i przekazania nabywcy faktur w okresie „offline24”; data wystawienia i otrzymania faktury wystawionej w trybie „offline24”; odmienny sposób przekazania faktury wystawionej w trybie „offline24” w zależności od rodzaju nabywcy; zasady korygowania i duplikowania faktur wystawionych w trybie „offline24”; termin przesłania do KSeF faktur wystawionych w okresie „offline24”.
   • Zasady fakturowania i korygowania faktur w okresie KSeF 2.0 - różne aspekty:
     • Aspekty podatkowe: nowe zasady dokonywania korekty in minus w okresie od lutego 2026 r.; faktury wystawione w KSeF a określenie momentu powstania obowiązku podatkowego oraz kursu walutowego; faktury wystawione poza KSeF z naruszeniem obowiązku wystawienia w KSeF a odliczenie VAT oraz zaliczenie wydatku do kosztów uzyskania przychodów; nowe zasady wykazywania faktur sprzedażowych i zakupowych w JPK_V7; szybszy termin zwrotu VAT; obwiązki związane z przechowywaniem faktur ustrukturyzowanych dla potrzeb podatkowych; brak konieczności dostarczania faktur ustrukturyzowanych na żądanie organów podatkowych.
     • Sankcje w zakresie nieprawidłowości w korzystaniu z obowiązkowego KSeF: kara pieniężna za wystawienie faktury poza KSeF; kara pieniężna za wystawienie faktur w niewłaściwym formacie w okresie awarii lub w trybie „offline” i „offline24”; kara pieniężna za opóźnione przesłanie do KSeF faktur wystawionych w okresie awarii lub w trybie „offline” i „offline24”; okres przejściowy, w którym kara pieniężna nie będzie stosowana; wymiar i sposób nakładania kary pieniężnej; sankcje KKS za pominięcie obowiązków związanych z KSeF; czy „czynny żal” chroni przed nałożeniem kary pieniężnej; czy na podatnika mogą być jednocześnie nałożone kara pieniężna oraz sankcja KKS.
     • Numeru systemowy nadawany fakturze przez KSeF a opis przelewu za fakturę ustrukturyzowaną w okresie obowiązkowego KSeF - obowiązek od 2027 r.: numer KSeF w opisie przelewu split payment za pojedynczą fakturę; numer KSeF a opis zbiorczego przelewu split payment; numer KSeF w opisie zwykłego przelewu za pojedynczą fakturę; numer KSeF a opis zbiorczego przelewu zwykłego; przelewy zaliczek przed wystawieniem faktury a opis przelewu split payment lub przelewu zwykłego; opisy przelewów zwykłych i split payemt w związku z zapłatą za faktury wystawione w trybie awarii, „offline” lub „offline24”.

Szkolenie prowadzi Michał Krawczyk
Chcesz zapisać się tylko na to szkolenie? Kliknij TUTAJ

3. Dzień 3 / 24.10.2025 r. (09:00-14.00)
   KSeF krok po kroku. Warsztaty dostosowawcze dla podatników w zakresie wdrożenia faktur ustrukturyzowanych z wykorzystaniem specjalistycznego modelu.
   • Faktury ustrukturyzowane (u-faktury):
     • pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
     • ostateczna data obowiązkowego wdrożenia faktury ustrukturyzowanej,
     • kogo będzie dotyczył obowiązek wystawiania u-faktur?
     • dokumentowanie sprzedaży przez podatników zwolnionych z VAT,
     • jak dokumentować sprzedaż dla osoby fizycznej nieprowadzącej działalności?
     • sprzedaż na kasie rejestrującej, faktury uproszczone i faktury do paragonów,
     • faktury VAT_RR w formie ustrukturyzowanej,
     • procedura marży w ramach u-faktur,
     • czy można posłużyć się u-fakturą poza systemem KSEF?
     • procedury odbioru u-faktur przez nabywców towarów i usług,
     • czy można odmówić przyjęcia faktury ustrukturyzowanej?,
     • udostępnienie u-faktury nabywcy – kod uwierzytelniający,
     • w jaki sposób wystawić i doręczyć fakturę kontrahentowi zagranicznemu?
     • zasady postępowania podatników w razie niedostępności lub awarii KSeF,
   • Działanie systemu KSeF:
     • Krajowy System e-Faktur – zasady działania,
     • w jaki sposób podatnicy mogą zapewnić spełnienie warunków autentyczności pochodzenia i integralności treści w przypadku u-faktur?
     • pierwszy kontakt z KSeF - uwierzytelnianie się podatnika w systemie,
     • podpis elektroniczny z atrybutem NIP lub PESEL, albo bez tego atrybutu,
     • generowanie TOKENA – jaki jest cel?
     • sposoby i zakres nadawania uprawnień innym osobom lub podmiotom,
     • schemat uprawnień w zakresie JST (jednostka centralna i jednostki podrzędne),
     • kiedy należy złożyć formularz ZAW-FA?
     • numer KSeF faktury – co to jest?
     • migracja danych do KSeF – wystawianie faktur z poziomu indywidualnego oprogramowania księgowego,
     • wystawienie u-faktury bezpośrednio w KSeF,
     • dane dostępowe do faktury ustrukturyzowanej w KSeF,
     • jak odnaleźć kontrahenta w KSeF, praktyczne aspekty przesłania i przyjęcia u-faktury,
     • przechowywanie i archiwizowanie u-faktur, a bezpieczeństwo danych wrażliwych,
   • Dane na u-fakturze:
     • zgoda KE na możliwość żądania większej ilości danych na u-fakturach,
     • pozycje obowiązkowe u-faktury dla każdego podatnika,
     • pozycje opcjonalne u-faktury,
     • pozycje fakultatywne u-faktury – w jakich sytuacjach się pojawiają?
     • dane z umowy albo zamówienia na u-fakturze,
     • określenie momentu wystawienia u-faktury,
     • kiedy nabywca może wskazać moment odbioru u-faktury z KSeF?
     • wysyłanie załączników do u-faktur (protokoły, specyfikacje, WZ),
     • nowe zasady wykazywania korekt in minus faktur „zwykłych”,
     • moment wykazania korekty in minus u-faktury, treść korekty,
     • czy noty korygujące dalej będą istniały?
     • w jakim zakresie będzie można wystawić duplikat faktury?
     • czy można anulować u-fakturę?
   • Inne zmiany dotyczące u-faktur:
     • zasady szybszego zwrotu VAT na rachunek bankowy podatnika,
     • stosowanie kursów walut z u-faktur – nowe zasady,
     • kary dla podatników za niestosowanie KSeF – 1 sierpnia 2026,
     • przelewy MPP dla u-faktur – nowe zasady,
     • oznaczanie płatności za u-faktury i korzystanie z identyfikatora zbiorczego.

Szkolenie prowadzi Andrzej Malenta
Chcesz zapisać się tylko na to szkolenie? Kliknij TUTAJ