Konferencja stacjonarna „Zagrożenia i szanse podatkowe 2024”. Zapisz się już dziś za jedyne 590 zł netto! VAT, PIT, CIT, KSeF i wiele innych tematów. Szczegóły w zakładce poniżej.

Jak prawidłowo rozliczać WDT, WNT, eksport towarów i transakcje łańcuchowe w VAT? Praktyczne tajniki wiedzy o najnowszych zasadach rozliczania towarowych transakcjach międzynarodowych w 2024 r.

Prowadzący: Andrzej Malenta

Dostępne terminy:

690 zł netto + VAT

  • Formuła: online
  • Czas trwania: 5 h
  • Ilość dni szkoleniowych: 1
Zapisz się

Co otrzymasz?

  • Autorskie materiały
  • Imienny certyfikat

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ

O szkoleniu

Celem szkolenia jest poznanie tajników WDT i WNT, transakcji łańcuchowych oraz eksportu i importu towarów, a także utrwalenie wiedzy na temat przepisów regulujących rozliczanie VAT w obrocie międzynarodowym towarami oraz omówienie najnowszych orzeczeń i interpretacji do wywołujących wątpliwości zagadnień, co pozwala zaktualizować posiadaną już wiedzę.
Szkolenie oparte jest o przydatne przykłady z praktyki znanego doradcy podatkowego oraz wyjaśnienia organów administracji skarbowej oraz orzecznictwo TSUE i NSA.

Czytaj pełen opis

Zwiń

Program szkolenia

  1. Nowe zasady harmonizacji warunków stosowania stawki 0% przy WDT w całej UE:
    • jakie są aktualne przepisy unijne w zakresie rozliczania WDT? zasady wynikające z Dyrektywy 112, zmiana w zakresie Dyrektywy 2018/1910, Rozporządzenia WE 282/2011 i 2018/1912,
    • nowe przesłanki materialne do stosowania stawki 0%,
    • jakich dokumentów dla zastosowania stawki 0% wymagają przepisy unijne?
    • zasada domniemania wywozu towaru - szczegółowa dokumentacja, która musi posiadać podatnik,
    • czy podatnik musi posiadać wszystkie dokumenty przewidziane w rozporządzeniach unijnych i w jakich terminach powinien je zgromadzić?,
  2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):
    • warunki transakcji potrzebne do uznania ją za WDT,
    • jaki musi być status podmiotów uczestniczących w WDT?
    • czy występują szczególne przypadki WDT?
    • moment powstania obowiązku podatkowego, faktura przed dostawą, faktura po dostawie albo brak faktury, zaliczki na poczet WDT (zasady rozliczania),
    • krajowe warunki stosowania stawki 0% przy WDT,
    • w jakim zakresie stosować przepisy krajowe dotyczące stawki 0% przy WDT w stosunku do wprowadzonych zasad unijnych?
    • nowe zasady korekty stawki w zakresie WDT – zmiany w pakiecie SLIM_VAT_3,
  3. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):
    • zakres podmiotowy i przedmiotowy WNT: obowiązki dostawcy zagranicznego i polskiego nabywcy przy WNT, miejsce świadczenia WNT, transakcje wyłączone z WNT, dotyczące przemieszczenia towarów z UE do Polski, WNT nietransakcyjne - specyfika rozliczenia.
    • obowiązek podatkowy w WNT: znaczenie daty wystawienia faktury przez kontrahenta zagranicznego, data faktury, a data dostawy, faktura zagraniczna z podatkiem - co zrobić? zaliczki na poczet WNT,
    • zasady ustalania podstawy opodatkowania w WNT przy uwzględnieniu stanowiska KAS i wyroków sądów,
    • kurs po jakim należy przeliczać należności wyrażone w walucie obcej – nowe rozwiązania,
    • kursy w korektach zbiorczych WNT po zmianach w ramach SLIM_VAT_3,
    • nowe zasady korygowania podstawy opodatkowania „in minus” i „in plus” w zakresie WNT,
    • nowe zasady odliczania VAT z tytułu WNT – efekt orzecznictwa TSUE?,
  4. WDT i WNT w procedurze call off stock:
    • kiedy i kto może stosować procedurę magazynu konsygnacyjnego?
    • niezbędne warunki przy procedurze call of stock,
    • jak prawidłowo wykazać WDT i WNT w JPK_V7?
    • jakie stosować GTU i RT przy dostawach WDT?
    • prawidłowe sporządzenie VAT_UE za dany okres rozliczeniowy i sposoby korekty informacji podsumowującej,
  5. Transakcje łańcuchowe na gruncie podatku VAT:
    • kiedy ma miejsce transakcja łańcuchowa, w tym trójstronna?
    • rozpoznawanie dostaw ruchomych i nieruchomych,
    • jak wskazać, kto jest organizatorem transportu w transakcji łańcuchowej i jakie to ma znaczenie dla opodatkowania VAT?
    • znaczenie warunków Incoterms 2020 dla sposobu opodatkowania transakcji łańcuchowej,
    • obowiązki rejestracyjne w innych krajach,
    • uproszczenie w transakcji trójstronnej - stanowisko KAS,
  6. Eksport towarów oraz zasady rozliczania importu towarów:
    • jak rozpoznać eksport bezpośredni i pośredni?
    • obowiązek podatkowy przy eksporcie towarów oraz opodatkowanie zaliczek w eksporcie - istotne zmiany,
    • tzw. dostawa wydłużona i jej wpływ na opodatkowanie zaliczek,
    • stawka 0% w eksporcie bezpośrednim i pośrednim: dokumenty niezbędne do zastosowania stawki preferencyjnej, terminy wykazania eksportu ze stawką 0% albo krajową z deklaracji, sposób rozliczenia zaliczki w deklaracji i ewidencji VAT ze stawką 0%, zasady
    • korygowania stawki w eksporcie - wstecz czy na bieżąco?
    • kto i kiedy musi zapłacić VAT importowy?
    • obowiązek podatkowy, podstawa opodatkowania i sposób rozliczenia VAT przy imporcie towarów,
    • odliczanie VAT w imporcie towarów, kody GTU.

Pokaż cały program

Zwiń

Dla kogo przeznaczone jest szkolenie?

  • Szkolenie adresowane jest do pracowników działów księgowych i biur rachunkowych, dyrektorów finansowych, głównych księgowych, radców prawnych, doradców podatkowych oraz przedsiębiorców, zajmujących się bądź realizujących w praktyce transakcje międzynarodowe.

Andrzej Malenta

Doradca podatkowy

Prowadzący:

star star star star star

Wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Warszawie w zakresie podatku VAT, w tym kilka lat na stanowiskach kierowniczych. Odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych w zakresie VAT przez Dyrektora IS w Warszawie. Wieloletni wykładowca w zakresie zagadnień związanych z podatkiem VAT, autor licznych publikacji.

Prowadzący:

Andrzej Malenta

Doradca podatkowy

Wieloletni pracownik Izby Skarbowej w Warszawie w zakresie podatku VAT, w tym kilka lat na stanowiskach kierowniczych. Odpowiedzialny za wydawanie interpretacji indywidualnych w zakresie VAT przez Dyrektora IS w Warszawie. Wieloletni wykładowca w zakresie zagadnień związanych z podatkiem VAT, autor licznych publikacji.

Rozwiń

Zwiń

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ