Fundacja rodzinna 2026 – podatki, bezpieczeństwo majątku i ryzyka podatkowe: CIT, PIT, VAT, sukcesja oraz najnowsza praktyka organów podatkowych dotycząca fundacji rodzinnych
Prowadzący: dr Ewelina Skwierczyńska
Dostępne terminy:
590 zł netto + VAT
- Formuła: online
- Czas trwania: 4 h
- Ilość dni szkoleniowych: 1
Co otrzymasz?
- Autorskie materiały
- Imienny certyfikat
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95
[email protected]
Formularz zgłoszenia na szkolenie Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
Czego się nauczysz?
- Jak bezpiecznie wykorzystać fundację rodzinną w sukcesji biznesu.
- Jak opodatkowane są fundacje rodzinne i beneficjenci.
- Jakie działania mogą skutkować utratą preferencji podatkowych.
- Jak ograniczyć ryzyko GAAR i MDR.
- Jak rozliczać nieruchomości, udziały i inwestycje w fundacji.
- Jak przygotować dokumentację zabezpieczającą fundację.
- Jakie ryzyka identyfikują obecnie organy podatkowe.
- Jak interpretować najnowsze stanowiska KIS i orzecznictwo.
O szkoleniu
Fundacja rodzinna stała się jednym z najważniejszych narzędzi sukcesyjnych i inwestycyjnych wykorzystywanych przez przedsiębiorców. Możliwość ochrony majątku, odroczenia opodatkowania oraz uporządkowania sukcesji powoduje, że zainteresowanie fundacjami rodzinnymi stale rośnie. Jednocześnie praktyka organów podatkowych oraz pierwsze interpretacje i kontrole pokazują, że korzystanie z fundacji rodzinnej wiąże się również z istotnymi ryzykami podatkowymi.
Podczas szkolenia omówione zostaną kompleksowo podatkowe aspekty funkcjonowania fundacji rodzinnej – od wniesienia majątku, przez bieżące funkcjonowanie fundacji, aż po wypłaty świadczeń dla beneficjentów i likwidację fundacji. Szczególny nacisk zostanie położony na ryzyka związane z ukrytą działalnością gospodarczą, GAAR, MDR oraz aktualną praktyką organów podatkowych.
Szkolenie prowadzone będzie w formule praktycznej – z analizą modeli sukcesyjnych, interpretacji KIS oraz najczęstszych błędów popełnianych przy zakładaniu i prowadzeniu fundacji rodzinnych.
Czytaj pełen opis
Zwiń
Program szkolenia
- Fundacja rodzinna – podstawowe założenia i cele sukcesyjne:
- Istota fundacji rodzinnej.
- Cele sukcesyjne i ochrona majątku.
- Fundacja rodzinna jako narzędzie planowania podatkowego.
- Struktura organizacyjna fundacji.
- Fundator, beneficjenci i organy fundacji.
- Najczęstsze modele wykorzystania fundacji rodzinnych.
- Opodatkowanie fundacji rodzinnej – CIT:
- Zwolnienie podmiotowe fundacji rodzinnej.
- Dochody objęte preferencją podatkową.
- Dochody opodatkowane CIT.
- Działalność dozwolona i niedozwolona.
- Ukryta działalność gospodarcza: ryzyka, sankcyjne opodatkowanie 25%.
- Wynajem, obrót udziałami i inwestycje kapitałowe.
- Fundacja rodzinna a estoński CIT.
- PIT beneficjentów i fundatora:
- Opodatkowanie świadczeń z fundacji rodzinnej.
- Zwolnienia podatkowe dla najbliższej rodziny.
- Opodatkowanie dalszych beneficjentów.
- Wypłaty świadczeń a obowiązki płatnika.
- Wniesienie majątku do fundacji.
- Likwidacja fundacji rodzinnej i skutki podatkowe.
- VAT w fundacji rodzinnej:
- Fundacja rodzinna jako podatnik VAT.
- Działalność gospodarcza w VAT.
- Wynajem nieruchomości i usługi.
- Obrót udziałami i papierami wartościowymi.
- Prawo do odliczenia VAT.
- Ryzyka związane z błędnym rozliczeniem VAT.
- Fundacja rodzinna a GAAR, MDR i obejście prawa:
- Klauzula przeciwko unikaniu opodatkowania.
- Fundacja rodzinna a korzyść podatkowa.
- Najczęstsze obszary zainteresowania organów podatkowych.
- Raportowanie schematów podatkowych MDR.
- Dokumentowanie uzasadnienia biznesowego.
- Ryzyka sukcesji pozornej i sztucznych struktur.
- Fundacja rodzinna w praktyce:
- Wniesienie przedsiębiorstwa do fundacji.
- Fundacja a holding rodzinny.
- Fundacja a nieruchomości.
- Fundacja a udziały i akcje.
- Finansowanie beneficjentów.
- Najnowsze interpretacje i orzecznictwo.
- Kontrole podatkowe i odpowiedzialność:
- Kontrole fundacji rodzinnych.
- Najczęstsze błędy podatników.
- Odpowiedzialność fundatorów i zarządu.
- Sankcje podatkowe i KKS.
- Jak przygotować fundację do kontroli?
Pokaż cały program
Zwiń
Dla kogo przeznaczone jest szkolenie?
- Właściciele firm rodzinnych i przedsiębiorcy.
- Doradcy podatkowi i kancelarie prawne.
- Dyrektorzy finansowi i główni księgowi.
- Osoby planujące sukcesję majątku i biznesu.
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_ewelina_skwierczynska.png)
dr Ewelina Skwierczyńska
Doradca podatkowy
Prowadzący:
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Prowadzący:
dr Ewelina Skwierczyńska
Doradca podatkowy
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Rozwiń
Zwiń
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95[email protected]Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ