VADEMECUM KSeF 2.0 (szkolenie 4-dniowe)

Dzień 1 - KSeF – Uregulowania prawne oraz zasady korzystania z KSeF:

1. Definicja faktury ustrukturyzowanej.
2. Obowiązek KSeF dla poszczególnych grup podatników.
3. Podatnicy wyłączeni z KSeF.
4. Faktury wyłączone z KSeF w okresie przejściowym.
5. Faktury wyłączone z KSeF na podstawie przepisów ustawy o VAT.
6. Faktury wyłączone z KSeF na podstawie przepisów specjalnego rozporządzenia.
7. Uwierzytelnianie w KSeF w zależności od rodzaju podatnika.
8. Rodzaje i modele uprawnień w KSeF.
9. Tokeny jako narzędzia do automatycznej autoryzacji w KSeF.
10. Certyfikaty jako narzędzia do automatycznej autoryzacji w KSeF.
11. Numer systemowy KSeF – rola i struktura.
12. Sankcje za niestosowanie przepisów o obowiązkowym KSeF.

Dzień 2 - KSeF – Wystawianie i korygowanie faktur:

1. Proces wystawienia faktury w KSeF.
2. Różne modele i narzędzia do wystawiania faktur w KSeF.
3. Organizacja i planowanie procesu wystawienia i doręczania faktur wystawianych w KSeF.
4. Data wystawienia faktury w KSeF a kurs waluty i data powstania obowiązku podatkowego.
5. Samofakturowanie w KSeF pomiędzy kontrahentami krajowymi oraz z kontrahentami zagranicznymi.
6. Korygowanie faktur wystawionych w KSeF.
7. Korygowanie faktury wystawionych poza KSeF przed i po 1 lutego 2026 r.
8. Moment dokonania korekty in minus od 1 lutego 2026 r. w zależności od formy wystawienia faktury korygującej.
9. Wystawianie i doręczanie faktur w trybach szczególnych: awaria, całkowita awaria, offline, offline24.
10. Rodzaje kodów QR umieszczanych na obrazach/wydrukach faktur wystawionych w KSeF lub w awarii, offline oraz offline24.
11. KSeF a kasy fiskalne.
12. Faktury RR w KSeF.
13. Przechowywanie faktur wystawionych w KSeF oraz w trybie awarii, offline oraz offline24.

Dzień 3 - KSeF – Faktury Zakupowe:

1. Proces odbierania faktury z KSeF.
2. Różne modele i narzędzia do odbierania faktur z KSeF.
3. Organizacja procesu odbioru, obiegu i akceptacji faktury zakupowej z KSeF.
4. Data otrzymania faktury w KSeF a ustalanie momentu nabycia prawa do odliczenia VAT.
5. Generowanie wydruków i obrazów elektronicznych faktur zakupowych otrzymanych w KSeF na wewnętrzne potrzeby nabywcy.
6. Które faktury wciąż będą otrzymywane poza KSeF?
7. Otrzymanie faktury wystawionej z naruszeniem obowiązku wystawienia w KSeF a prawo do odliczenia VAT.
8. Moment dokonania korekty VAT naliczonego w związku z otrzymaniem korekty w KSeF.
9. Otrzymanie wizualnej postaci faktury wystawionej w trybie awarii, offline lub offline24 a prawo do odliczenia VAT.
10. Moment dokonania korekty VAT naliczonego w związku z otrzymaniem korekty wystawionej w trybie awarii, offline lub offline24.
11. Przechowywanie faktur otrzymanych w KSeF.

Dzień 4 - KSeF – Wykorzystanie zalet struktury FA(3), Płatności, Ewidencje:

1. Dobrowolne elementy struktury FA(3) a korzyści dla procesów obiegu dokumentów w firmie (ustalenia miejsca powstawania kosztów, rozliczania pracowników, powiązania z zamówieniami, dowodami WZ, dokumentami CMR itp.).
2. Załączniki do faktur wystawionych w KSeF (załącznik ustrukturyzowany oraz pozostałe załączniki).
3. Płatności za pojedyncze faktury wystawione w KSeF, w trybie awarii, offline i offline24.
4. Płatności zbiorcze za faktury wystawione w KSeF, w trybie awarii, offline i offline24.
5. Generowanie i dekodowanie w KSeF identyfikatora zbiorczego przelewów.
6. Faktura wystawiona w KSeF a ustalenie terminu płatności – pułapki i zagrożenia.
7. Dowód doręczenia faktury wystawionej w KSeF dla potrzeb rozliczeń cywilno-prawnych.
8. Ujęcie w JPK_V7 faktur wystawionych w KSeF, w trybie awarii, offline i offline24.
9. Ujęcie w JPK_V7 faktur otrzymanych w KSeF oraz poza KSeF.
10. Obowiązkowe oraz dobrowolne elementy struktury FA a ułatwienia w prowadzeniu ewidencji VAT oraz generowaniu pliku JPK_V7.
11. Odpowiedzialność karno-skarbowa a KSeF.
12. KSeF a termin zwrotu VAT oraz czynności sprawdzające w zakresie zwrotu VAT.