Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT podatników na estońskim CIT
Prowadzący: dr Małgorzata Rzeszutek
Dostępne terminy:
690 zł netto + VAT
- Formuła: online
- Czas trwania: 5 h
- Ilość dni szkoleniowych: 1
Co otrzymasz?
- Autorskie materiały
- Imienny certyfikat
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95
[email protected]
Formularz zgłoszenia na szkolenie Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
Czego się nauczysz?
- weryfikacja znaczników rachunkowych i wynikowych,
- właściwe wypełnianie kolumn w JPK ŚT KR,
- stosowanie odpowiedniej metody amortyzacji.
O szkoleniu
Jednolity Plik Kontrolny dla podatku dochodowego od osób prawnych (JPK CIT) to nowe narzędzie raportowania, które zmieni sposób przekazywania danych finansowych organom podatkowym również w przypadku podatników na estońskim CIT.
JPK CIT wymaga przede wszystkim dostosowania ksiąg rachunkowych do wymogów schemy xml i mapowania kont bilansowych i wynikowych. Szkolenie ma na celu wskazanie, jakie działania powinien podjąć podatnik w estońskim CIT w kierunku przygotowania ksiąg rachunkowych do JPK CIT i JPK ŚT.
Czytaj pełen opis
Zwiń
Program szkolenia
- Wprowadzenie prawne i harmonogram JPK CIT/ŚT:
- Obowiązki raportowe: Nowe struktury JPK_KR_PD i JPK_ST_KR a podatnicy estońskiego CIT.
- Terminy wdrożenia: Harmonogram wchodzenia w obowiązki sprawozdawcze w latach 2025–2026 w zależności od wielkości podmiotu.
- Zakres danych: Co dokładnie podlega przekazaniu w relacji do tradycyjnego i estońskiego CIT.
- Specyfika estońskiego CIT a struktura JPK_KR_PD:
- Księgi rachunkowe jako źródło danych: szczególna rola zakładki Dziennik i Konto Zapis.
- Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością: Identyfikacja, mapowanie i znaczniki dla operacji specyficznych dla estońskiego CIT.
- Korekta wstępna i rozliczenia przejściowe: Jak ująć w księgach i oznaczyć znacznikami transakcje z okresu przed estońskim CIT.
- Dywidenda i zaliczki na poczet dywidendy.
- Mapowanie kont i stosowanie znaczników podatkowych:
- Plan kont: Dostosowanie zakładowego planu kont do wymogów Ministerstwa Finansów.
- Znaczniki bilansowe i wynikowe: Przypisywanie znaczników do kont RZiS oraz Bilansu w praktyce.
- JPK_ST_KR – Ewidencja środków trwałych:
- Wymogi struktury JPK ŚT: Dane dotyczące środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych.
- Powiązanie ksiąg z ewidencją ŚT: Spójność danych amortyzacyjnych i majątkowych w systemie finansowo-księgowym.
- Najczęstsze błędy, weryfikacja i bezpieczeństwo podatkowe:
- Kontrola spójności: Wykrywanie błędów w plikach XML przed ich wysyłką.
- Odpowiedzialność: Minimalizowanie ryzyka doszacowania dochodu w razie kontroli skarbowej.
Pokaż cały program
Zwiń
Dla kogo przeznaczone jest szkolenie?
- główni księgowi,
- biegli rewidenci,
- właściciele biur rachunkowych rozliczających podmioty na estońskim CIT.
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_malgorzata_rzeszutek.png)
dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy
Prowadzący:
Doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości , specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT . Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności w zakresie opodatkowania podmiotów medycznych oraz w podatkach dochodowych i dokumentacji cen transferowych dla spółek kapitałowych.
Wykładowca uniwersytecki i doświadczony szkoleniowiec.
Prowadzący:
dr Małgorzata Rzeszutek
Doradca podatkowy
Doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości , specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT . Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności w zakresie opodatkowania podmiotów medycznych oraz w podatkach dochodowych i dokumentacji cen transferowych dla spółek kapitałowych.
Wykładowca uniwersytecki i doświadczony szkoleniowiec.
Rozwiń
Zwiń
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95[email protected]Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
