Podatek VAT - praktyczne zagadnienia w pytaniach i odpowiedziach
Prowadzący: Michał Krawczyk
Dostępne terminy:
690 zł netto + VAT
- Formuła: online
- Czas trwania: 5 h
- Ilość dni szkoleniowych: 1
Co otrzymasz?
- Autorskie materiały
- Imienny certyfikat
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
O szkoleniu
Pragniemy zaprosić Państwa na szkolenie, które dotyczy różnych praktycznych i aktualnych problemów związanych z rozliczeniem podatku VAT.
W szczególności skupimy się na tematyce, która często budzi Państwa wątpliwości zakresie odliczania podatku naliczonego, wykazywania podatku należnego, korygowania podatku VAT oraz dokumentowania sprzedaży.
Omówione zostaną zagadnienia związane z rozliczaniem podatku należnego, w szczególności dotyczące:
- opodatkowania nieodpłatnych świadczeń,
- opodatkowania zaliczek,
- refakturowania,
- korygowania VAT,
- zastosowania kursu waluty dla potrzeb podatku VAT.
Szkolenie uwzględnia najczęściej zgłaszane przez Państwa wątpliwości.
Zapraszamy.
Czytaj pełen opis
Zwiń
Program szkolenia
I. RÓŻNE ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE PODATKU VAT NALICZONEGO:
- Błędy na fakturach zakupowych a prawo do odliczenia podatku naliczonego:
- czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych danych nabywcy?
- czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej nazwy towaru lub usługi?
- czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych kwot?
- czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej stawki VAT?
- jakie inne błędy uniemożliwiają odliczenie VAT z faktury?
- Czy można odliczyć VAT przy zakupie od podatnika nieposiadającego statusu VAT czynnego?
- Faktury z polskim podatkiem VAT otrzymane od zagranicznych kontrahentów - czy można odliczyć podatek VAT?
- Odwrotne obciążenia (np. WNT, import usług) - czy brak faktury lub opóźnione otrzymanie faktury daje prawo do odliczenia podatku VAT? - zmiana wprowadzana pakietem VAT Slim 3
- Jaki jest moment odliczenia VAT z tytułu importu towarów z dokumentu celnego, a jaki w przypadku otrzymania decyzji organów celno-skarbowych zwiększającej podatek VAT importowy?
- Jak odliczyć VAT z duplikatu faktury? Na bieżąco, czy korekta wsteczna?
- Jak odliczyć VAT z duplikat faktury, dla której już upłynął termin ulgi na złe długi?
- Czy można odliczyć VAT od zakupów sfinansowanych z dotacji?
- Czy będzie można odliczyć podatek VAT z faktur otrzymanych poza KSeF od lutego 2026 r.?
- Czy można odliczyć 100% VAT w przypadku wykupienia auta po zakończeniu leasingu w celu jego dalszej odsprzedaży?
- Czy należy złożyć aktualizację VAT-26 po wykupie z leasingu auta, dla którego była prowadzona „kilometrówka”?
- Czy można zachować prawo do odliczenia VAT w przypadku przechowywania elektronicznych kopii faktur otrzymanych w formie papierowej a prawo do odliczenia VAT?
- Kiedy można odliczyć VAT od nabycia usług noclegowych, usług związanych z wyżywieniem oraz artykułów spożywczych?
- Czy można odliczyć VAT w przypadku zakupów towarów i usług na rzecz pracowników?
- Czy każda zmiana przeznaczenia środków trwałych powoduje korektę podatku naliczonego?:
- czy przy sprzedaży środka trwałego w okresie korekty należy dokonać korekty odliczonego podatku VAT?
- czy pozostawienie nakładów w obcym środku trwałym powoduje konieczność korekty podatku naliczonego?
- czy utrata środka trwałego (np. likwidacja, kradzież, zniszczenie) powoduje konieczność korekty podatku naliczonego?
- czy zmiana przeznaczenia środka trwałego przed oddaniem od użytkowania powoduje korektę podatku naliczonego?
- czy istnieje konieczność dokonania korekty podatku naliczonego przy zmianie przeznaczenie towarów innych niż środki trwałe?
II. PODATEK NALEŻNY - ciekawe zagadnienia:
- Czy każde nieodpłatne przekazanie towarów trzeba opodatkować?
- Kiedy przekazanie prezentów o małej wartości nie jest opodatkowane VAT?
- Co powinna zwierać ewidencja uprawniająca do wyłączenia z opodatkowania nieodpłatne przekazania do 100 zł?
- Czy trzeba opodatkować VAT nieodpłatne świadczenia na cele dobroczynne?
- Czy moment podpisania protokołu odbioru można uznać za moment wykonania usługi? – rewolucyjna zmiana interpretacji i orzecznictwa;
- Zaliczka a podatek VAT:
- kiedy zaliczka nie podlega opodatkowaniu VAT?
- czy moment otrzymania zaliczki to zawsze moment powstania obowiązku podatkowego VAT?
- jak właściwe udokumentować zaliczki i jej rozliczenia?
- zaliczka i dostawa/usługa w tym samym miesiącu – jak właściwie udokumentować po zmianie przepisów od września 2023 r.?
- Kiedy dokonać korekty in minus podatku VAT bez „dokumentacji uzgodnieniowej”:
- co stanowi „dokumentację uzgodnieniową”?
- faktura korygująca jako „dokumentacja uzgodnieniowa” - moment dokonania korekty podatku należnego i naliczonego,
- jakie ułatwienia w korygowaniu VAT zyskują podatnicy wystawiające faktury korygujące w KSeF?
- Refakturowanie, obciążenie czy świadczenie kompleksowe? - jak dokumentować i opodatkować:
- usługa wykonana po kosztach – refakturowanie, obciążenie kosztami – jak określić podstawę opodatkowania?
- refakturowanie czy obciążenie kosztami w ramach odszkodowania lub kary umownej?
- refakturowanie czy koszty wliczone w cenę dostawy towarów lub wykonanie usług?
III. DOKUMENTOWANIE:
- Nota korygująca:
- kiedy nie można wystawić noty korygującej?
- czy noty korygujące będzie można stosować w okresie obowiązkowego KSeF?
- Czy płatność kartą pozwala uniknąć obowiązku fiskalizacji?
- Faktura do paragonu:
- czy można skorygować błędny NIP w paragonie?
- czy nabywca może odliczyć VAT z faktury do paragonu bez NIP?
IV. KURS WALUTOWY DLA POTRZEB PODATKU VAT:
- Podatek należny - jaki kurs waluty dla:
- faktury VAT w walucie obcej? - krajowe transakcje opodatkowane VAT,
- faktury VAT w walucie obcej a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności? – jak przeliczyć wartość należności ogółem dla potrzeb MPP?
- korekty podatku należnego? - faktury korygujące w walucie obcej z krajowym VAT,
- transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń? - kurs waluty a obowiązek podatkowy,
- korekty transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń?
- Podatek naliczony:
- czy można odliczyć VAT w przypadku faktury VAT w walucie obcej z błędnym kurs walutowym zastosowanym przez wystawcę?
- jak dokonać korekty podatku naliczonego z faktury korygującej transakcje krajowe w walucie obcej?
- VAT Slim 3 od 2023 r. - kurs waluty przy korygowaniu podatku VAT.
Pokaż cały program
Zwiń
Prowadzący:
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
Prowadzący:
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/trener_michal_krawczyk.png)
Michał Krawczyk
Ekspert podatkowy
Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.
Rozwiń
Zwiń
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ