Podatek VAT - praktyczne zagadnienia w pytaniach i odpowiedziach

Prowadzący: Michał Krawczyk

Dostępne terminy:

690 zł netto + VAT

  • Formuła: online
  • Czas trwania: 5 h
  • Ilość dni szkoleniowych: 1

Co otrzymasz?

  • Autorskie materiały
  • Imienny certyfikat

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ

O szkoleniu

Pragniemy zaprosić Państwa na szkolenie, które dotyczy różnych praktycznych i aktualnych problemów związanych z rozliczeniem podatku VAT.

W szczególności skupimy się na tematyce, która często budzi Państwa wątpliwości zakresie odliczania podatku naliczonego, wykazywania podatku należnego, korygowania podatku VAT oraz dokumentowania sprzedaży.

Omówione zostaną zagadnienia związane z rozliczaniem podatku należnego, w szczególności dotyczące:

  • opodatkowania nieodpłatnych świadczeń,
  • opodatkowania zaliczek,
  • refakturowania,
  • korygowania VAT,
  • zastosowania kursu waluty dla potrzeb podatku VAT.

Szkolenie uwzględnia najczęściej zgłaszane przez Państwa wątpliwości.

Zapraszamy.

Czytaj pełen opis

Zwiń

Program szkolenia

I. RÓŻNE ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE PODATKU VAT NALICZONEGO:

  1. Błędy na fakturach zakupowych a prawo do odliczenia podatku naliczonego:
    • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych danych nabywcy?
    • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej nazwy towaru lub usługi?
    • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych kwot?
    • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej stawki VAT?
    • jakie inne błędy uniemożliwiają odliczenie VAT z faktury?
  2. Czy można odliczyć VAT przy zakupie od podatnika nieposiadającego statusu VAT czynnego?
  3. Faktury z polskim podatkiem VAT otrzymane od zagranicznych kontrahentów - czy można odliczyć podatek VAT?
  4. Odwrotne obciążenia (np. WNT, import usług) - czy brak faktury lub opóźnione otrzymanie faktury daje prawo do odliczenia podatku VAT? - zmiana wprowadzana pakietem VAT Slim 3
  5. Jaki jest moment odliczenia VAT z tytułu importu towarów z dokumentu celnego, a jaki w przypadku otrzymania decyzji organów celno-skarbowych zwiększającej podatek VAT importowy?
  6. Jak odliczyć VAT z duplikatu faktury? Na bieżąco, czy korekta wsteczna?
  7. Jak odliczyć VAT z duplikat faktury, dla której już upłynął termin ulgi na złe długi?
  8. Czy można odliczyć VAT od zakupów sfinansowanych z dotacji?
  9. Czy będzie można odliczyć podatek VAT z faktur otrzymanych poza KSeF od lutego 2026 r.?
  10. Czy można odliczyć 100% VAT w przypadku wykupienia auta po zakończeniu leasingu w celu jego dalszej odsprzedaży?
  11. Czy należy złożyć aktualizację VAT-26 po wykupie z leasingu auta, dla którego była prowadzona „kilometrówka”?
  12. Czy można zachować prawo do odliczenia VAT w przypadku przechowywania elektronicznych kopii faktur otrzymanych w formie papierowej a prawo do odliczenia VAT?
  13. Kiedy można odliczyć VAT od nabycia usług noclegowych, usług związanych z wyżywieniem oraz artykułów spożywczych?
  14. Czy można odliczyć VAT w przypadku zakupów towarów i usług na rzecz pracowników?
  15. Czy każda zmiana przeznaczenia środków trwałych powoduje korektę podatku naliczonego?:
    • czy przy sprzedaży środka trwałego w okresie korekty należy dokonać korekty odliczonego podatku VAT?
    • czy pozostawienie nakładów w obcym środku trwałym powoduje konieczność korekty podatku naliczonego?
    • czy utrata środka trwałego (np. likwidacja, kradzież, zniszczenie) powoduje konieczność korekty podatku naliczonego?
    • czy zmiana przeznaczenia środka trwałego przed oddaniem od użytkowania powoduje korektę podatku naliczonego?
    • czy istnieje konieczność dokonania korekty podatku naliczonego przy zmianie przeznaczenie towarów innych niż środki trwałe?

II. PODATEK NALEŻNY - ciekawe zagadnienia:

  1. Czy każde nieodpłatne przekazanie towarów trzeba opodatkować?
  2. Kiedy przekazanie prezentów o małej wartości nie jest opodatkowane VAT?
  3. Co powinna zwierać ewidencja uprawniająca do wyłączenia z opodatkowania nieodpłatne przekazania do 100 zł?
  4. Czy trzeba opodatkować VAT nieodpłatne świadczenia na cele dobroczynne?
  5. Czy moment podpisania protokołu odbioru można uznać za moment wykonania usługi? – rewolucyjna zmiana interpretacji i orzecznictwa;
  6. Zaliczka a podatek VAT:
    • kiedy zaliczka nie podlega opodatkowaniu VAT?
    • czy moment otrzymania zaliczki to zawsze moment powstania obowiązku podatkowego VAT?
    • jak właściwe udokumentować zaliczki i jej rozliczenia?
    • zaliczka i dostawa/usługa w tym samym miesiącu – jak właściwie udokumentować po zmianie przepisów od września 2023 r.?
  7. Kiedy dokonać korekty in minus podatku VAT bez „dokumentacji uzgodnieniowej”:
    • co stanowi „dokumentację uzgodnieniową”?
    • faktura korygująca jako „dokumentacja uzgodnieniowa” - moment dokonania korekty podatku należnego i naliczonego,
    • jakie ułatwienia w korygowaniu VAT zyskują podatnicy wystawiające faktury korygujące w KSeF?
  8. Refakturowanie, obciążenie czy świadczenie kompleksowe? - jak dokumentować i opodatkować:
    • usługa wykonana po kosztach – refakturowanie, obciążenie kosztami – jak określić podstawę opodatkowania?
    • refakturowanie czy obciążenie kosztami w ramach odszkodowania lub kary umownej?
    • refakturowanie czy koszty wliczone w cenę dostawy towarów lub wykonanie usług?

III. DOKUMENTOWANIE:

  1. Nota korygująca:
    • kiedy nie można wystawić noty korygującej?
    • czy noty korygujące będzie można stosować w okresie obowiązkowego KSeF?
  2. Czy płatność kartą pozwala uniknąć obowiązku fiskalizacji?
  3. Faktura do paragonu:
    • czy można skorygować błędny NIP w paragonie?
    • czy nabywca może odliczyć VAT z faktury do paragonu bez NIP?

IV. KURS WALUTOWY DLA POTRZEB PODATKU VAT:

  1. Podatek należny - jaki kurs waluty dla:
    • faktury VAT w walucie obcej? - krajowe transakcje opodatkowane VAT,
    • faktury VAT w walucie obcej a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności? – jak przeliczyć wartość należności ogółem dla potrzeb MPP?
    • korekty podatku należnego? - faktury korygujące w walucie obcej z krajowym VAT,
    • transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń? - kurs waluty a obowiązek podatkowy,
    • korekty transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń?
  2. Podatek naliczony:
    • czy można odliczyć VAT w przypadku faktury VAT w walucie obcej z błędnym kurs walutowym zastosowanym przez wystawcę?
    • jak dokonać korekty podatku naliczonego z faktury korygującej transakcje krajowe w walucie obcej?
  3. VAT Slim 3 od 2023 r. - kurs waluty przy korygowaniu podatku VAT.

Pokaż cały program

Zwiń

Michał Krawczyk

Ekspert podatkowy

Prowadzący:

star star star star star

Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.

Prowadzący:

Michał Krawczyk

Ekspert podatkowy

Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.

Rozwiń

Zwiń

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ