Konferencja stacjonarna „Zagrożenia i szanse podatkowe 2024”. Zapisz się już dziś za jedyne 590 zł netto! VAT, PIT, CIT, KSeF i wiele innych tematów. Szczegóły w zakładce poniżej.

Podatek VAT - praktyczne zagadnienia w pytaniach i odpowiedziach

Prowadzący: Michał Krawczyk

Dostępne terminy:

690 zł netto + VAT

  • Formuła: online
  • Czas trwania: 5 h
  • Ilość dni szkoleniowych: 1
Zapisz się

Co otrzymasz?

  • Autorskie materiały
  • Imienny certyfikat

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ

O szkoleniu

Pragniemy zaprosić Państwa na szkolenie, które dotyczy różnych praktycznych i aktualnych problemów związanych z rozliczeniem podatku VAT.

W szczególności skupimy się na tematyce, która często budzi Państwa wątpliwości.

Omówione zostaną zagadnienia związane z rozliczaniem podatku należnego, w szczególności dotyczące:

  • opodatkowania nieodpłatnych świadczeń,
  • opodatkowania zaliczek,
  • refakturowania,
  • korygowania VAT,
  • zastosowania kursu waluty dla potrzeb podatku VAT.

Poruszymy również interesujące zagadnienia dotyczące odliczenia VAT naliczonego, a w szczególności:

  • błędów na fakturach powodujących brak prawa do odliczenia podatku VAT,
  • faktur otrzymanych od podatnika niezarejestrowanego jako VAT czynny,
  • odliczenia VAT przy zakupie paliwa przy użyciu kart paliwowych,
  • momentu powstania prawa do odliczenia podatku VAT.

Szkolenie uwzględnia najczęściej zgłaszane przez Państwa wątpliwości.

Zapraszamy.

Czytaj pełen opis

Zwiń

Program szkolenia

  1. RÓŻNE ZAGADNIENIA DOTYCZĄCE PODATKU VAT NALICZONEGO:

    1. Błędy na fakturach zakupowych a prawo do odliczenia podatku naliczonego:
      • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych danych nabywcy?
      • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej nazwy towaru lub usługi?
      • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnych kwot?
      • czy można odliczyć VAT w przypadku błędnej stawki VAT?
      • jakie inne błędy uniemożliwiają odliczenie VAT z faktury?
    2. Kiedy można odliczyć VAT przy zakupie od podatnika nieposiadającego statusu VAT czynnego?
    3. Kiedy można odliczyć VAT przy zakupie paliwa przy użyciu kart paliwowych?
    4. Faktury z polskim podatkiem VAT otrzymane od zagranicznych kontrahentów - czy można odliczyć podatek VAT?
    5. Odwrotne obciążenia (np. WNT, import usług) - czy brak faktury lub opóźnione otrzymanie faktury daje prawo do odliczenia podatku VAT? - zmiana wprowadzana pakietem VAT Slim 3
    6. Jaki jest moment odliczenia VAT z tytułu importu towarów a w przypadku otrzymania decyzji organów celno-skarbowych zwiększającej podatek VAT importowy?
    7. Kiedy można odliczyć VAT z duplikatu faktury?
    8. Data wpływu faktury do firmy - jaki jest moment korekty podatku naliczonego w przypadku:
      • faktury odbieranej osobiście przez pracowników w trakcie wyjazdów służbowych przekazywane do księgowości?
      • faktury odbieranej przez firmy zewnętrzne (firmy skanujące dokumenty, centra biurowe itp.)?
      • innych sytuacji wynikających ze specyfiki organizacyjnej firmy?
      • faktury ustrukturyzowanej otrzymanej w KSeF,
      • faktury ustrukturyzowanej otrzymanej poza KSeF,
    9. Czy można zachować prawo do odliczenia VAT w przypadku przechowywania elektronicznych kopii faktur otrzymanych w formie papierowej a prawo do odliczenia VAT?
    10. Kiedy można odliczyć VAT od nabycia usług noclegowych?
    11. Czy można odliczyć VAT w przypadku zakupów towarów i usług na rzecz pracowników?
  2. PODATEK NALEŻNY - ciekawe zagadnienia:

    1. Nieodpłatne przekazania towarów i świadczenia usług:
      • kiedy należy opodatkować nieodpłatne przekazania towarów i usług? nieodpłatne dostawy towarów a nieodpłatne świadczenie usług - zasadnicze różnice w sposobie opodatkowania, rezygnacja z odliczenia VAT a obowiązek opodatkowania nieodpłatnych świadczeń, brak prawa do odliczenia VAT a obowiązek opodatkowania nieodpłatnych świadczeń, towary, których nieodpłatne przekazanie nie podlega opodatkowaniu, usługi, których nieodpłatne świadczenie nie podlega opodatkowaniu.
      • nieodpłatne przekazania towarów po zmianach przepisów 2021/2022: zmiana limitu kwotowego prezentów o małej wartości, możliwość opodatkowania nieodpłatnych przekazań stawką VAT 0%.
      • nieodpłatne przekazania artykułów spożywczych zwolnione z VAT,
      • nieodpłatne świadczenia na rzecz pracowników i kontrahentów - najczęściej pojawiająca się problematyka: nabycie towarów i usług na rzecz pracowników i kontrahentów a prawo do odliczenia VAT, przekazanie towarów i usług na rzecz pracowników i kontrahentów a prawo do odliczenia VAT,
      • nieodpłatne świadczenia na cele dobroczynne a podatek VAT
    2. Zaliczka a podatek VAT:
      • kiedy zaliczka nie podlega opodatkowaniu VAT?
      • moment otrzymania zaliczki to nie zawsze moment powstania obowiązku podatkowego VAT,
      • właściwe dokumentowanie zaliczki i jej rozliczenia,
      • zaliczka i dostawa/usługa w tym samym miesiącu - sposób udokumentowania w świetle pakietu VAT Slim 3.
    3. Brak dokumentacji, z której wynika uzgodnienie warunków korekty a moment dokonania korekty podatku VAT po stronie sprzedawcy i nabywcy - transakcje krajowe:
      • co stanowi „dokumentację uzgodnieniową”?
      • faktura korygująca jako „dokumentacja uzgodnieniowa” - moment dokonania korekty podatku należnego i naliczonego,
    4. Refakturowanie, obciążenie czy świadczenie kompleksowe? - jak dokumentować i opodatkować:
      • refakturowanie a obciążenie kosztami lub odszkodowania,
      • refakturowanie a koszty wliczone w cenę dostawy towarów lub wykonanie usług,
      • refakturowanie - moment powstania obowiązku podatkowego oraz stawka podatku VAT: rozliczenie VAT przy refakturowaniu „mediów”, refaktury dla kontrahentów zagranicznych, refakturowanie a obniżone stawki VAT oraz zwolnienia z VAT.
    5. Stawka VAT 0% w eksporcie towarów - czy niezbędne są dokumenty celne?
      • korzystne dla podatników orzecznictwo TSUE oraz krajowych sądów odnośnie stosowania stawki VAT 0%,
      • brak dokumentów celnych a stawka VAT 0% w eksporcie towarów - jakie dokumenty należy posiadać?
  3. KURS WALUTOWY DLA POTRZEB PODATKU VAT:

    1. Podatek należny - jaki kurs waluty dla:
      • faktury VAT w walucie obcej? - krajowe transakcje opodatkowane VAT,
      • faktury VAT w walucie obcej a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności? – jak przeliczyć wartość należności ogółem dla potrzeb MPP?
      • korekty podatku należnego? - faktury korygujące w walucie obcej z krajowym VAT,
      • transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń? - kurs waluty a obowiązek podatkowy,
      • korekty transakcji WNT i importu usług oraz innych odwrotnych obciążeń?
    2. Podatek naliczony:
      • czy można odliczyć VAT w przypadku faktury VAT w walucie obcej z błędnym kurs walutowym zastosowanym przez wystawcę?
      • jak dokonać korekty podatku naliczonego z faktury korygującej transakcje krajowe w walucie obcej?
    3. VAT Slim 3 od 2023 r. - kurs waluty przy korygowaniu podatku VAT.
  4. SANKCJE VAT:

    1. Sankcja VAT niezgodna z prawem unijnym:
      • kiedy organy podatkowe muszą nakładać dodatkowe zobowiązanie w podatku VAT (tzw. sankcja VAT),
      • sankcje VAT pomimo korekt pokontrolnych niezgodne z prawem unijnym - znaczenie orzeczenia TSUE,
      • podzielona płatność sposobem na uniknięcie sankcji w podatku VAT.

Pokaż cały program

Zwiń

Michał Krawczyk

Ekspert podatkowy

Prowadzący:

star star star star star

Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.

Prowadzący:

Michał Krawczyk

Ekspert podatkowy

Ekspert podatkowy, Wspólnik w Kancelarii KrafTax Sp. z o.o. W branży podatkowej od 1999 r. W latach 1999 – 2014 pracownik organów podatkowych, w tym 4 lata pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu w dziale podatku VAT oraz 11 lat pracy w kontroli podatkowej. Od roku 2014 współpracuje z kancelariami podatkowymi oraz prowadzi własną działalność gospodarczą. W latach 2008 – 2014 współtworzył i prowadził szkolenia w ośrodkach szkoleniowych Ministerstwa Finansów oraz w ramach Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów. Obecnie projektuje oraz prowadzi szkolenia dla Platformy Szkoleniowej Expert4you oraz dla Krajowej Izby Podatkowej. Ukończył Szkołę Coachów Biznesu oraz Szkołę Trenerów Biznesu. Autor i współautor publikacji podatkowych.

Rozwiń

Zwiń

Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?

Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.

(42) 235 31 95

[email protected]

Formularz zgłoszenia na szkolenie

Czy wiesz, że...

Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ