KSeF 2027 - obowiązek podatkowy, fakturowanie oraz korekty VAT w praktyce księgowych
Prowadzący: dr Ewelina Skwierczyńska
Dostępne terminy:
790 zł netto + VAT
- Formuła: online
- Czas trwania: 4 h
- Ilość dni szkoleniowych: 1
Co otrzymasz?
- Autorskie materiały
- Imienny certyfikat
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95
[email protected]
Formularz zgłoszenia na szkolenie Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
Czego się nauczysz?
- Jak prawidłowo rozliczać VAT po wdrożeniu obowiązkowego KSeF.
- Jak ustalać moment ujęcia faktur i korekt po zmianach przepisów.
- Jak wystawiać korekty in plus i in minus w KSeF.
- Jak postępować w przypadku błędów formalnych i błędnego NIP.
- Jak odróżniać błędy wymagające korekty danych od błędów wymagających korekty „do zera”.
- Jak rozliczać faktury otrzymane najpierw w PDF, a później w KSeF.
- Jak ograniczyć ryzyka sankcyjne VAT i KKS od 2027 r.
- Jak przygotować procedury księgowe do pracy w środowisku KSeF.
O szkoleniu
W 2027 r. rozliczenia VAT wymagają uwzględnienia zakończenia przejściowych ułatwień KSeF oraz stosowania kar administracyjnych. KSeF zmienia dokumentowanie transakcji, ale nie zastępuje ogólnych zasad powstawania obowiązku podatkowego. Szkolenie pozwala oddzielić datę sprzedaży, wystawienia i otrzymania faktury od momentu rozliczenia VAT.
Podczas szkolenia omówimy praktyczne aspekty bieżącego fakturowania w KSeF, zasady korekt in plus i in minus dla transakcji krajowych, unijnych i pozaunijnych, a także najczęstsze problemy pojawiające się po wdrożeniu obowiązkowego systemu. Szczególny nacisk zostanie położony na rozliczanie VAT w 2027 r. po zakończeniu przejściowych ułatwień oraz kary administracyjne KSeF oraz odrębne przesłanki odpowiedzialności KKS
Szkolenie prowadzone będzie w formule praktycznej – z przykładami, omówieniem błędów oraz rekomendacjami działań dla działów księgowych.
Czytaj pełen opis
Zwiń
Program szkolenia
- Obowiązkowy KSeF – najważniejsze założenia i harmonogram wdrożenia:
- Terminy wejścia obowiązkowego KSeF.
- Od 1 stycznia 2027 r. koniec odroczenia dla sprzedaży fakturowanej do 10 tys. zł brutto miesięcznie oraz ułatwień dla faktur z kas i paragonów z NIP.
- Okres przejściowy 2026 r.: odroczenie kar administracyjnych KSeF; odrębność pozostałych sankcji VAT i odpowiedzialności KKS, funkcjonowanie trybów awaryjnych, dopuszczalność faktur offline.
- Model docelowy od 2027 r.: kary administracyjne KSeF od 1 stycznia 2027 r. – czy i jakie, odpowiedzialność KKS, ryzyka po stronie księgowości i podatników.
- Numery KSeF i identyfikatory zbiorcze w płatnościach – obowiązek od 2027 r. w ustawowym zakresie.
- Obowiązek podatkowy a daty faktury w KSeF:
- Data wystawienia faktury w KSeF a moment jej otrzymania.
- Znaczenie nadania numeru KSeF.
- Data przesłania faktury do KSeF a obowiązek podatkowy.
- Problemy praktyczne: faktury wystawione offline, opóźnione przesłanie do KSeF, awarie systemowe, różnice pomiędzy datą sprzedaży, wystawienia i przydzielenia numeru KSeF.
- Wpływ KSeF na rozliczanie VAT należnego i naliczonego.
- Bieżące fakturowanie w KSeF – praktyka działów księgowych:
- Wystawianie i odbieranie faktur ustrukturyzowanych.
- FA(3), uprawnienia biura rachunkowego, certyfikaty i tokeny – aktualne metody dostępu i komunikaty MF.
- Obowiązkowe elementy faktury w KSeF.
- Wizualizacja faktury: czy można wysyłać PDF? czy wizualizacja może zawierać więcej danych niż faktura ustrukturyzowana?
- Zakres obowiązku i ustawowe wyłączenia; odrębność faktur offline od faktur nieobjętych systemem: wyjątki, tryb offline, offline24 – przesłanie najpóźniej następnego dnia roboczego; niedostępność i awaria – odrębne terminy i reguły.
- Kody QR i certyfikat typu 2 przy udostępnianiu faktur offline poza systemem: faktury dla zagranicy i konsumentów.
- Co zrobić, gdy kontrahent najpierw wyśle PDF, a dopiero później prześle fakturę do KSeF, moment otrzymania faktury, prawo do odliczenia VAT, ryzyka podwójnego ujęcia dokumentu.
- Korekty w KSeF – zasady wystawiania i rozliczania:
- Korekty in plus i in minus po wdrożeniu KSeF.
- Korekty sprzedaży krajowej, UE i poza UE.
- Korekty zakupowe: krajowe, WNT, import usług, zakupy spoza UE.
- Moment ujmowania faktur korygujących: nowe zasady po zmianach KSeF, odrębne reguły korekt in minus i in plus; brak powszechnej zasady rozliczania wszystkich korekt na bieżąco, kiedy możliwe są korekty wsteczne?
- Znaczenie art. 29a ustawy o VAT po nowelizacji KSeF.
- Korekty przyczyny pierwotnej i wtórnej – czy podział nadal ma znaczenie?
- Korekty in minus dla WDT i usług poza terytorium kraju.
- Rozliczanie VAT naliczonego po stronie nabywcy.
- Błędy formalne i korekty „do zera”:
- Brak możliwości anulowania faktury w KSeF.
- Korekta danych a korekta „do zera” – dobór sposobu naprawy do rodzaju błędu.
- Błędny NIP nabywcy: kiedy konieczna korekta, faktura korygująca wystawcy; uchylenie not korygujących od 1 lutego 2026 r.
- Faktura przypisana w KSeF innemu podmiotowi – korekta do zera i prawidłowa faktura; błąd nazwy lub adresu – korekta danych.
- Błędy formalne i techniczne: błędne dane kontrahenta, omyłki w stawkach, błędy w adresie lub nazwie, zdublowane faktury.
- Jak dokumentować i archiwizować proces korekty błędów?
- Sankcje i odpowiedzialność od 2027 r.:
- Sankcje administracyjne związane z KSeF.
- Art. 106ni ustawy o VAT – kary do 100% wykazanego VAT, a przy fakturze bez VAT do 18,7% należności; przesłanki i proporcjonalność.
- Odpowiedzialność na gruncie VAT i KKS.
- Najczęstsze błędy identyfikowane przez MF.
- Jak przygotować procedury księgowe ograniczające ryzyko?
- Rekomendacje organizacyjne dla działów księgowych.
Pokaż cały program
Zwiń
Dla kogo przeznaczone jest szkolenie?
- Główni księgowi i samodzielni księgowi.
- Dyrektorzy finansowi i osoby odpowiedzialne za rozliczenia VAT.
- Biura rachunkowe i doradcy podatkowi.
- Specjaliści ds. fakturowania i rozliczeń podatkowych.
:quality(80):no_upscale()/trenerzy/prowadzaca_dr_ewelina_skwierczynska.png)
dr Ewelina Skwierczyńska
Doradca podatkowy
Prowadzący:
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Prowadzący:
dr Ewelina Skwierczyńska
Doradca podatkowy
Licencjonowany doradca podatkowy; doktor nauk prawnych w dziedzinie prawa w specjalizacji prawo finansowe; założyciel TAX-ES Kancelarii doradztwa podatkowego oraz współzałożyciel i partner w LEX4YOU.
Ekspert podatkowy posiadający kilkunastoletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach dotyczących podatku od towarów i usług, podatkowych optymalizacji działalności badawczo-rozwojowej, reorganizacji działalności gospodarczych każdej wielkości oraz rozliczeń podatkowych podmiotów prawa publicznego, w tym samorządowego.
Oprócz stałej obsługi Klientów Kancelarii jest autorką kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym publikacji recenzowanych i punktowanych przez Ministerstwo Finansów oraz Ministerstwo Nauki i Szkolnictwa Wyższego. Stale uczestniczy w konferencjach i webinariach na całym świecie podnosząc swoje kwalifikacje zawodowe.
Wykładowca akademicki, prowadząca studia podyplomowe na Uniwersytecie Wrocławskim i Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Trener podatkowy i Partner wielu podmiotów rynku usług doradztwa podatkowego oraz specjalistycznych kancelarii prawnych.
Rozwiń
Zwiń
Chcesz zapisać się na szkolenie telefonicznie lub mailowo?
Zadzwoń do naszego konsultanta lub wyślij mailem wypełniony formularz zgłoszeniowy.
(42) 235 31 95[email protected]Dokumenty do pobrania, które mogą Ci się przydać.
Czy wiesz, że...
Każde nasze wydarzenie możesz również zamówić jako szkolenie wewnętrzne, w pełni dostosowane do specyfiki i potrzeb Twojej firmy. Dowiedz się więcej TUTAJ
